Помогите, пожалуйста решить задачу по налоговому планированию. Определить НДС в бюджет за 1 квартал отчетного года, если
предприятие произвело за налоговый период следующие хозяйственные операции:
1. 1.02 отгружены товары стоимостью 899000, в т.ч. товары
детского ассортимента стоимостью 600000р., оплата в размере 35% от стоимости
товаров поступила 15.02, 65% -02.03
2. 05.02 получен аванс под будущую поставку товаров в сумме
150000р.
3. 19.02. уплачен аванс за материалы,
плательщиком 10.02 в сумме 95000 руб. Оставшаяся стоимость материалов оплачена
04.03.
4. 14.03 приобретены материалы стоимостью 70000 руб. (без
НДС), согласно счету-фактуре материалы полностью оплачены и оприходованы. Из них
использованы на непроизводственные цели материалы стоимостью 10000 (без НДС).
5. 21.03 реализовано имущество предприятия по цене
250000руб. Балансовая стоимость имущества-242000 руб., рыночная цена
идентичного товара-275000 руб.
6. 22.03 приобретено сырье стоимостью 75000 руб.
Счет-фактура выписан на 50000 руб. Сырье оплачено и оприходовано в марте,
израсходовано на производственные цели в 1 квартале
7. 30.03 отгружены товары по срочной сделке по стоимости
615300 руб (в т.ч. стоимость многооборотной тары, возвращенной поставщику,
составляет 300000 р.). Счет-фактура не выписан. Оплата товара произведена 3.04 при выдаче плательщику счета-фактуры.
|
|
|
Похожие вопросы |