Вопросы раздела Бухучет, налоги

На основе данных для выполнения задачи отразить в учете представительские расходы и их списания в мае ЗАО «дон» принимало делегацию ООО «омега» расходы по обслуживанию делегации в ЗАО «дон» составили буфетное обслуживание 5 900 руб в том числе НДС 900 руб. посещение театра 2 000 руб. НДС не облагается. транспортное обслуживание делегации -2 360 руб. в том числе НДС -360 руб. расходы по оплате труда сотрудников ЗАО «дон » в этом периоде составили 30 000 руб.

ИП в СПб, после открытия (УСН) сразу подано уведомление о переходе на ЕНВД (общепит без зала обслуживания для посетителей, заявленные коды ОКВЭД при регистрации 55,30, есть еще 55,40). Оказывают, Далее по тексту договора (кейтеринговое обслуживание мероприятий (тренингов, переговоров, банкетов, семинаров и иных)- в частности, доставка Заказчику готовых блюд или приготовление блюд на месте, формирование фуршетных столов, уборка посуды и ее мойка, обслуживание указанных мероприятий. Также Исполнитель может оказывать и иные доп. услуги.) По факту, на территории промзоны находится производство, где ИП взято в аренду помещение 11 кв.м., на которой и организована подготовка питания. Готовят чай, кофе, мороженое, разогревают пирожки и другое, для работников этого производства. Зала обслуживания посетителей нет, кушают они на своей территории. В конце месяца составляется акт на сумму потребленной продукции, которую они и оплачивают.

Здравствуйте, у меня вопрос: ко мне обратилась сотрудница находящаяся в отпуске за ребенком до 3-х лет о выплате ей ежемесячного пособия в размере минимальной заработной платы на первого ребенка с увеличением пособия на 50 процентов на каждого последующего на основании п.1.6 постановления ВС РСФСР от 1 ноября 1990 г. «О неотложных мерах по улучшению положения женщин, семьи, охраны материнства и детства на селе», согласно которому по месту работы матери, отца или опекуна ежемесячно выплачивается пособие по уходу за ребенком до достижения им возраста трех лет в размере минимальной заработной платы на первого ребенка с увеличением пособия на 50 процентов на каждого последующего. Расходы на выплату данного пособия осуществляются за счет хозяйственной деятельности предприятий, организаций независимо от формы собственности (п.6 постановления ВС РСФСР от 1 ноября 1990 г.). Мы проживаем в сельской местности и сейчас ей платим лишь 50 рублей ежемесячно.Действует ли сейчас это положение, и должна я выплачивать это пособие? Спасибо.

1) творческий;
2) информационный;
3) исследовательский;
4) практико-ориентированный.

Здравствуйте помогите пожалуйста определиться с кодами ОКВЭД, мы собираемся заниматься :

1. 1.         Экспертиза промышленной безопасности

• проектной документации на строительство, расширение, реконструкцию, техническое перевооружение, консервацию и ликвидацию опасных производственных объектов;
• технических устройств, применяемых на опасных производственных объектах;
• зданий и сооружений на опасных производственных объектах;
• деклараций промышленной безопасности;
• документов, связанных с эксплуатацией опасных производственных объектов.

Отраслевая специфика:

ü     оборудование, работающее под давлением, тепловые установки и сети;

ü     объекты газораспределения и газопотребления;

ü     объекты химических, нефтехимических и нефтеперерабатывающих производств и других взрывопожароопасных и химически опасных производственных объектов;

ü     объекты нефтяной и газовой промышленности;

 

2.  Разработка проектной документации на строительство, расширение, реконструкцию, техническое перевооружение, консервацию и ликвидацию опасных производственных объектов;

3.  Монтаж, наладка, ремонт (реконструкция) технических устройств, применяемых на опасных производственных объектов;

4.  Строительство, реконструкция зданий и сооружений на опасных производственных объектах.

1. 5.        Идентификация опасных производственных объектов с регистрацией в государственном реестре,
2. 6.        Разработка документов, связанных с эксплуатацией опасных производственных объектов:

• планов локализации и ликвидации аварийных ситуаций;
• деклараций промышленной безопасности;
• положений о производственном контроле.

1. 7.        Неразрушающий контроль технических устройств и строительных конструкций. проведение контроля оборудования и материалов неразрушающими методами при изготовлении, строительстве, монтаже, ремонте, реконструкции, эксплуатации и техническом диагностировании вышеперечисленных объектов
2. 8.        Оказание консультативных услуг.

 

 

Уважаемые эксперты!

Хочу задать вопрос тем специалистам, которые разбираются в бухгалтерии и налогообложении. Я — индивидуальный предприниматель (упрощенка 6%, ОКВЭД 93.05), свои астрологические консультации провожу в основном после предоплаты, сделанной на мой расчетный счет. Но и Webmoney иногда тоже использую, в том числе вывожу средства с этого сайта на Webmoney.

В связи с этим возник такой вопрос: как правильно и официальновывести деньги с Webmoney (можно наличкой, можно на расчетный счет), чтобы иметь на руках первичные документы для налоговой и оплатить налоги?

С темой пытаюсь разобраться давно. Поняла, что большинство этим вопросом не заморачивается по принципу "законодательство ничего внятного про электронные деньги не говорит, так что налогов платить не надо". Мне этот подход не очень симпатичен, поэтому его пока не рассматриваю, хочу все-таки найти нормальные пути взаимодействия с налоговой.

Про то, что вывести деньги на расчетный счет с Webmoney можно, тоже знаю. Но также знаю, что при этом в платежных документах будет фигурировать фраза про "ценные бумаги", с которыми я не имею права работать.

Уважаемые специалисты (бухгалтера, юристы, коллеги-предприниматели), есть ли среди вас те, кто нашел способы выводить деньги с Webmoney и получать при этом первичные документы, информацию о которых можно вносить в КУДИР, не опасаясь возможных ошибок?

P.S. Аналогичный вопрос стоит в отношении денежных переводов через системы Western Union, Contact, Anelik, Migom и т.д. Некоторым клиентам удобнее оплачивать таким способом, особенно если речь идет о клиентах из других стран, но при этом получатель в момент получения денег подписывается, что перевод не связан с коммерческой деятельностью. Но на самом деле-то связан ))) И хочется заплатить налоги с этого дохода… Как быть?

Также было бы интересно узнать мнение о платежах через системы платежных терминалов типа Qiwi или других аналогичных терминалов…

Буду благодарна за любые советы.

Организация в отчетном периоде получила от реализации продукции (Р, У) выручку в размере 24000руб., в т.ч. НДС 3661,02 руб., Сумма, полученная от покупателей в порядке предварительной оплаты, — 5000руб. Сумма НДС уплаченная с авансов и предоплат в предыдущем отчетном периоде, составила 800руб. В течение отчетного периода организация приобрела:

-мат.ресурсы для производственных нужд на сумму 12000руб., в т.ч. 18%НДС, из них оплачено 6000руб.

-оборудования на сумму 9600 руб., в т.ч. НДС. Оборудование оплачено и принято на учет.

Определить сумму НДС, подлежащую уплате в бюджет в отчетном периоде.

Подрядчик выставляет от себя счет-фактуру, в которой прописывает услугу размещения на радио, со ставкой налога — Без НДС. Подрядчик утверждает, что работает в рамках агентского договора к «реальным» поставщиком услуг, который в свою очередь не является плательщиком НДС. При предъявлении подрядчику претензии, что тогда он должен перевыставить услуги «реального» поставщика, и выделить отдельно агентское вознаграждение, он утверждает что не обязан уведомлять нас — что нам оказываются агентские услуги. При этом он говорит что агентская комиссия входит в стоимость услуги размещения (тоже Без НДС). Как я понимаю, раз он указал в счет-фактуре, оформленной от себя, сумму услуги размещения, значит он включил эту сумму в свою выручку, а раз он на ОСНО, то он должен накрутить на сумму услуги НДС. Сумму затрат «реального» поставщика он должен был отразить у себя в качестве себестоимости.Верно ли моё утверждение? или нет такой обязанности для подрядчика? и на чем основывается такой подход подрядчика?

Вроде всё там удобно. Всё в куче. Не надо искать нужные формы для заполнения, по инстанциям бегать. С их слов — раз, два и готово. Но так-ли всё на самом деле? Как насчёт «подводных камней»?

Добрый день!
Подскажите, пожалуйста, как бы сделать правильно и красиво: ИП без работников, УСН 15%, оптовая торговля. У ИП нет водительских прав, товар развозил брат, соответственно, он как наемный работник не оформлен. Как списать расходы на ГСМ?

Всем спасибо!

зап.части, но он согласен их приобрести по меньшим ценам. Как правильно отразить операции и оформить документы по продаже зап.частей в бухгалтерском учёте?

A.общие;B.специфические.


1.практическая значимость целей и задач;2.итогами деятельности являются не столько предметные результаты, сколько интеллектуальное, личностное развитие обучающихся (проектантов);3.целеполагание, формулировка задач, которые следует решить; выбор средств и методов, адекватных поставленным целям;4.соотнесение результата (продукта) со всеми характеристиками, сформулированными в его замысле.

У меня ЕНВД код деятельности 60.24, как мне дополнтельно в этом ИП открыть вид деятельности 51.47.11? поменяется ли СНО? или она добавится к ЕНВД? заранее благодарю!

У нас два вида деятельности: услуги (ЕНВД) + розница (ЕНВД), соответствеено в кассе ККМ открыто две секции — для каждого вида деятельности отдельно.

По услугам для физ.лиц и юр.лиц- формируем ПКО поступление от покупателя (квитанцию клиентам не отдаем) это связано с тем что услуги не должны попадать в Отчете о розничных продажах (КМ-6), а единственный способ отразить в 1С факт поступлениеденег по услугам это только ПКО (так объяснил наш программист), но при этом клиент расчитывается на кассе и получает лишь чек ККМ+акт. И при этом получается:

Z-отчет-на  сумму 2000 (1000 розница + 1000 услуги)

Отчет о розничных продажах (КМ-6) — на сумму1000 (розница)

на основании КМ-6 ПКО по приему выручки — на сумму 1000

ПКО- на сумму 1000 (услуги)  

Фактически кассир сдал фыручки — 2000.

Подскажите пожалуйста как в такой ситуации заполнять КМ-4 (на выручку 2000 руб. или 1000 руб.)? как заполнить КМ-6 (действительно ли в этот отчет не должны попадать продажи услуг)? на какие статьи административных документов можно ссылаться при заполнения этих форм в данной ситуации? Спасибо!

Пожалуйста, подскажите где можно найти или купить Методические рекомендации по планированию, формированию и учету затрат на производство и реализацию продукции (работ, услуг) предприятий металлургического комплекса (утверждены Минпромэнерго России 08.10.2004г.). В интернете, в КонсультантПлюс, в библиотеках нет. Срочно необходимы для работы…

Предъявлены частично оплаченные платёжные ведомости -2 200 руб. Предъявлены кассиром расписки лиц на получение взаимообразно денег из кассы 400 руб.По кассе гостиницы «НЕдежда» выявлена недостача или излишек денег? На какую сумму?

Программа 1с 8.2 По инкассовому поручению из ПФР банк списал деньги со счета. Пробую через списание со счета — ругается: «счет 69.02 нельзя использовать в проводках». Как это занести в программу? 

Обнаружение нарушений налогового законодательства обязывает аудитора

а) сообщить администрации клиента о нарушении и последствиях;

б) исправить ошибки;

в) сообщить в налоговые органы;

г) защищать клиента в налоговых органах.

Оцените ситуацию. Определите существенность выявленного факта нарушений. Дайте рекомендации. Исходные данные: При выборочной инвентаризации основных средств аудитором выявлена недостача объекта основных средств первоначальной стоимостью 80 000 руб. и суммой начисленной амортизации 30 000 руб. В декабре отчетного года этот объект основных средств был продан. Согласно договору продажная стоимость составила 156 000 руб. Договор и акт приема-передачи представлены аудитору при проведенииинвентаризации. Расчеты с покупателем не произведены. Хозяйственная операция не отражена на счетах бухгалтерского учета по состоянию на 31 декабря.

Здравствуйте.

 Хочу организовать пункт по приему лома цветных металлов, с целью далнейшей перепродажи.

Подскажите пожалуйста, с чего мне нужно начинать, какие документы придется оформлять, как и перед кем отчитываться, может еще какие-нибудь "подводные камни"?

Заранее спасибо.

ОАО «Слава» занимается пошивом верхней одежды. Учетная политика в целях налогообложения — «по отгрузке». Ставка НДС — 18%. В течение налогового периода реализовано и оплачено 2000 шт. пальто по отпускной цене 1800 руб.; 500 шт. пальто — по 1450 руб. в счет ранее полученного заказа. Отпускные цены приведены без НДС. ОАО «Слава» получило авансы в счет будущих заявок на сумму 370 тыс. руб. Приобретены, оплачены и поставлены на учет основные средства, не требующие монтажа, на сумму 220 тыс. руб. без учета НДС. В налоговом периоде полностью оплачены и оприходованы ткани на сумму 800 тыс. руб. без учета НДС.

Не секрет, что лаборатории возвращают врачам, направившим им пациентов на диагностику определенное агентское вознаграждение. В моей ситуации это вознаграждение выплачивается главному врачу медицинского центра за весь объём лабораторной диагностики, заказанный медицинским центром за месяц (как % от суммы заказа). Уважаемые эксперты, подскажите, как можно законно выплачивать это вознаграждение безналичным способом главному врачу (можно как физическому лицу, можно как индивидуальному предпринимателю) с минимизацией налоговой нагрузки? Какие документы нужно будет оформить? Заранее благодарю за ответы.

ПОМОГИТЕ ЕЩЕ С ЗАДАЧКОЙ ПОЖАЛУЙСТА!!! НЕМОГУ САМ СЕБЯ В ТУПИК ЗАГНАЛ!!!!!!!!

Не дала отчет в статуправление в этом году о своих доходах. Какое наказание предусмотрено за это, и вообще обязательно ли это делать для ИП? Мне пишут штраф 3000 руб. Спасибо за ответ.

Номинальная ставка процента в первом году составила 6%, а уровень инфляции 4%. Во втором году соответственно — 6% и 3%. Как изменилась реальная ставка процента во втором году по сравнению с первым?

Здравствуйте! Подскажите пожалуйста, можно ли создать резерв под снижение стоимости материальных ценностей по неликвидным материалам (счет 10)? если можно, то как можно создать и для каких целей? Предприятие мелкосерийное, позаказное, производит дорожные и коммунальные машины, номенклатура материалов очень большая. Есть отчеты: неликвиды со сроком хранения больше трех месяцев и неликвиды со сроком хранения больше года. Инвентаризация всех материалов проводится развгод по состоянию на 1 октября

Такая ситуация. Занялся предоставлением услуг грузчиков, дела пошли в гору. Хочу двигаться дальше: работать по безналу, заключать договора со складами, магазинами на предоставление услуг.

Допустим, как я предоставляю услуги(квартирно-офисные переезды, погрузка и разгрузка фур)

Клиент делает заказ, грузчики выполняют работу и забирают у заказчика деньги. С этих денег я сразу же плачу грузчикам зарплату и процент забираю себе. На бумагах это нигде не регистрируется, договора никакие не составляются. Это я сейчас так делаю.

К примеру у меня будет официальная организация, я могу продолжать делать так же, как описал выше? Ведь по бумагам эти деньги нигде не числятся, да и налоговая об этом никогда не узнает?

Второй такой вопрос, как бы продолжение...

Когда я официально зарегистрирован и заключил договор с магазином или складом на предоставление услуг и мне платят наличкой деньги, я должен это официально проводить или я могу сделать как раньше, раздать ЗП рабочим за отработанные часы и процент себе забрать?

С безналом тут сложнее… безнал по любому отслеживается налоговой.Мне переводят общую сумму за выполненные работы, я должен их снять и заплатить грузчикам их ставку, а себе забрать свои %, налог мне как платить, с общей суммы потом или как?

Для таких дел лучше ИП или ООО?

Добрый день. Если поставщик услуг предоставил документы с большим опозданием, когда период уже закрыт и все отчёты сданы. Как можно провести такие запоздалые документы? С уважением, ольга.

лицо резидент. Налог на дивиденды составит… тыс. руб.

а) дебиторская задолженность;

б) расчеты с покупателями по отгруженной продукции;

в) задолженность органам социального страхования и обеспечения;

г) капитальные вложения.

Автосалон попадает под УСН (доходы минус расходы).Оплата производится наличными денежными средствами за автомашины от физ лиц.Вопрос: как исчислять налог, если УСН это когда денюшка приходит на расчетный счет.и как их оприходывать для налога.

Сотрудник работает с ноября 2014 г. в отпуск ушел с 01.08.2015 по 16.08.2015гг. Зарплата в ноябре была 60 000тыс. тг. в декабре 70 000тыс. тг. с февраля была повышена до 90 000тыс. тг. все последующие месяцы выплачивалась 90 тыс. тг. Как правильно рассчитать отпускные в РК???? Сколько нужно будет выплатить???

Что такое налоговое бремя я знаю, но вот зачем оно и какие данные нужны, я не знаю, очень хотелось бы увидеть подробно обоснованный ответ, желательно услышать мнение самого специалиста.

ип на упрощенке доходы

размещаю в своей газете рекламные объявления за наличные

купил квитанции для приема наличных форма бо-17

дали журнал книга по учету бланков строгой отчетности форма #448 по окуд

1.  моя печать на квитанциях не обязательна(у меня ее нет), достаточно подписи моей и клиента?

2. чтобы принимать наличные достаточно договора с заказчиком и квитанции

о приеме наличных?

3. чтобы учитывать доходы для имнс какую формужурнала использовать №448 по окуд или другую?

4. можно ли вести такой журнал в екселе не регистрируя его в имнс или обязательно бумажный журнал и прошивать и регистрировать в имнс?

У нас малое предпринимательство ООО, 40 часовая рабочая неделя, платим только оклад, премий нет.

Какие документы нужно вести?

Штатное расписание, приказы (приема, увольнения, перемещения, отпускные, командировочные и т.д.) расчетная ведомость, табель, больничные, записка-расчет отпускных, записка-расчет командировочных, командировочные удостоверения, сводная ведомость по з/п, свод отчислений страх.взносов. Все ли документы для нашей ситуации я учла?

и нужно ли вести Карточку- справку ф.0504417? или эта формалишь для бюджетных предприятий, а у частных фирм должна быть другая форма? и обязательна ли она вообще?

Заранее спасибо!

были, как недвижимое имущество.

Здраствуйте! Я выполняю работу по бух. учёту и экономическому анализу и столнулась с такой проблемой: В баллансе ( и за 2010 и за 2011 год) вообще нет уставного капитала. Как такое может быть и чем это объяснить? Предприятие (Общество с ограниченной ответственностью) нормальное, работающее.

б) это обобщение ресурсов предприятия (его активов) и обязательств (пассивов) за определенный период;

в) это модель, отражающая состояние активов в двух разрезах: по составу и размещению и по источникам их формирования и целевому назначению. Активы группируются и обобщаются в едином денежном измерителе на определенный момент времени;

г) это совокупность показателей, отражающих состав имущества предприятия в денежной оценке и характеризующих движение и использование средств.

Здраствуйте! Интересует вопрос налогооблажения студии звукозаписи (предоставляю услуги по записи аудио-роликов, песен, рекламы).

 Какие налоги я должен платить и нужен ли кассовый аппарат? Также интересует вопрос лицензионного програмного обеспечения, когда в мои двери имеет право постучать проверка и проветь мои компьютеры?

У нас торговая компания+ оказываем услуги, по причине налаживания 1С (мы вновь созданная компания с 2013г) была нарушена нумерация операций «Реализация товаров и услуг»:

с 1 по 78 номер, затем провал, 315-… и далее. Просто неверно продавцы физ.лицам к чеку ККМ за услуги выдавали акты — через «Реализацию товаров и услуг» и т.к. это удваивало продажи, я эти операции удаляла и нумерацияшла верно, но затем я была на больничном и эти операции никто не подчищал, соответственно нумерация нарушилась.

Какие могут быть последствия данной ситуации? Подскажите как это аргументировать налорганам?

руб. По объяснению главного бухгалтера на эту сумму получены авансы от заказчиков. При дальнейшей экспертизе установлено, что затраты на гарантийный ремонт автомобилей УАЗ в сумме 60 000 руб. списывались на расходы по обычным видам деятельности. Однако согласно гарантийным книжкам на автомобили, по которым был осуществлен ремонт на эту сумму, гарантийный срок истек. В платежных поручениях, полученных от клиентов — владельцев автомобилей, в графе «Назначение платежа» указано: «Оплата за ремонт по договору 177 000 руб., в т.ч. НДС — 27 000 руб.». 1. Укажите возможные цели совершения такого правонарушения. 2. Какие бухгалтерские документы сокрыты от проверяющих? 3. Какие методы проверки эксперт должен использовать для установления истины? 4. Какие документы эксперт должен использовать в качестве доказательств? 5. Был ли кому-то нанесен ущерб в результате совершенных операций и в каком размере?

Соколов И.А. имеет двух несовершеннолетних детей (воспитывает детей один). В налоговом периоде Соколов И.А. получил следующие доходы: • Зарплата – 8 тыс. руб. в месяц • Премия 20 % от зарплаты в месяц. • Материальная помощь – 1 тыс. руб. в месяц. • Подарок стоимостью 5 тыс. руб. в июле В налоговом периоде перечислено детскому дому 45 тыс. руб. Определитеналоговую базу по НДФЛ, размер социальных и стандартных вычетов, сумму налога к возврату из бюджета (к доплате).

Здравствуйте! Я ИП, собираюсь открывать кабинет ногтевого сервиса в офисном здании.В арендуемом помещение будет витрина с продажей косметики.Продажа попадает под ЕНВД или патент. И в том и в др. случае нужен показатель торговой площади! Как мне определить этот показатель? Площадь всего кабинета ногтевого сервиса 19 кв м, а витрина занимает 1 кв м.Как надо все оформить, чтобы платить как за1 кв м? Спасибо!